Ваше сообщение успешно отправлено!

Заказать звонок

Москва, ул. Знаменка, дом 13, стр. 1
этаж 2, офис 15 (м. Боровицкая)

Мораторные проценты в банкротстве

Мораторные проценты в банкротстве

Мораторные проценты в контексте банкротства представляют собой важный инструмент, который заменяет традиционные финансовые санкции и позволяет более справедливо регулировать отношения между должником и кредиторами. Когда арбитражный суд признает заявление о банкротстве должника обоснованным и вводит соответствующую процедуру, возникают определенные правовые последствия, которые касаются как самого должника, так и его кредиторов.

Заказать банкротство!

Что такое мораторные проценты

С момента введения процедуры банкротства действуют мораторные проценты, которые заменяют обычные штрафы, пени и другие финансовые санкции. Это означает, что до момента признания банкротства на сумму долга продолжают начисляться проценты, предусмотренные в договоре. Однако после введения процедуры банкротства все эти дополнительные начисления прекращаются, и на долг начинают применяться только мораторные проценты.

Мораторные проценты представляют собой фиксированную ставку, которая устанавливается законодательством и применяется к сумме долга в период действия моратория. Это позволяет избежать ситуации, когда кредиторы, основываясь на различных условиях договоров, могли бы получать разные суммы за одни и те же обязательства. Таким образом, мораторные проценты выступают в качестве механизма, который уравнивает кредиторов, обеспечивая более равные условия для всех сторон.

Основные задачи начисления мораторных процентов

Одной из ключевых задач мораторных процентов является предотвращение ситуации, когда кредиторы, имеющие разные условия по договорам, могли бы извлекать выгоду из несоразмерных санкций. Например, если один кредитор устанавливает размер неустойки в 0,01%, а другой — в 0,5%, это может создать неравные условия для должника. Введение мораторных процентов позволяет избежать подобных диспропорций и обеспечивает более справедливое распределение финансовых обязательств.

При этом важно отметить, что мораторные проценты не отменяют обязательств должника, а лишь изменяют условия их исполнения. Должник по-прежнему обязан погасить свою задолженность, но теперь это происходит на более справедливых условиях. Поэтому, еще одна задача начисления мораторных процентов — стимулирование должника к погашению задолженности. Благодаря им кредиторы имеют возможность частично компенсировать негативные последствия неисполнения должником возложенных на него обязательств. В то же время, кредиторы теряют возможность накапливать дополнительные суммы за счет штрафов и пени, что может быть воспринято как ограничение их прав.

Порядок начисления мораторных процентов

В отличие от распространенного заблуждения, мораторные проценты в рамках процедуры банкротства не начисляются самим арбитражным судом. Эту функцию выполняет арбитражный управляющий. Он самостоятельно рассчитывает сумму процентов, руководствуясь законодательством. Решение управляющего о начислении процентов, как правило, не требует утверждения арбитражным судом или собранием кредиторов. Это существенно упрощает процедуру и ускоряет выплаты.

Размер мораторных процентов напрямую зависит от валюты, в которой выражено требование кредитора.

Для требований в рублях процентная ставка определяется ключевой ставкой Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ), действующей на дату открытия соответствующей процедуры банкротства (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство). Это означает, что размер процентов может меняться в зависимости от даты начала процедуры.

Для требований в иностранной валюте вместо ключевой ставки ЦБ РФ применяется средняя ставка по валютным займам, устанавливаемая, как правило, на основе данных ЦБ РФ за соответствующий период.

Важное: Закон о банкротстве (ст. 126, п. 2.1) предоставляет возможность для соглашения между конкурсным управляющим и кредитором. Стороны могут договориться о снижении размера процентов или сокращении периода их начисления по сравнению с установленными законодательством. Такое соглашение должно быть оформлено надлежащим образом.

Мораторные проценты начисляются только на сумму основного требования кредитора, а не на уже начисленные проценты. Они начисляются для каждой очереди кредиторов с даты открытия соответствующей процедуры банкротства до даты фактического погашения требований должником.

Приведем пример: Предположим, кредитор имеет требование к должнику на сумму 1 000 000 рублей. Процедура банкротства началась 1 января 2025 года, когда ключевая ставка ЦБ РФ составляла 8%. Требование погашено 1 июля 2025 года. Арбитражный управляющий начислит проценты за период с 1 января по 1 июля 2025 года, исходя из ставки 8% годовых, только на сумму основного долга (1 000 000 рублей).

Периоды начисления мораторных процентов

Период начисления зависит от стадии процедуры банкротства.

На стадии наблюдения начисление начинается с момента признания арбитражным судом заявления о банкротстве обоснованным и введения процедуры наблюдения. Этот период заканчивается с введением следующей стадии банкротства (финансовое оздоровление, внешнее управление или конкурсное производство). Критическим моментом является именно решение суда о введении наблюдения. До этого момента мораторные проценты не начисляются, даже если заявление о банкротстве подано и рассматривается. В практике встречаются случаи, когда арбитражный суд отклоняет заявление, и тогда вопрос о начислении мораторных процентов вообще не возникает. Кроме того, важно учитывать, что суд может продлить процедуру наблюдения, что соответственно продлевает и период начисления процентов.

На стадии финансового оздоровления начисление начинается с момента введения данной процедуры и продолжается до полного погашения требований кредиторов. Если погашение не произошло до принятия решения о признании должника банкротом и открытия конкурсного производства, то начисление продолжается до момента принятия этого решения. Здесь ключевой момент — полное погашение требований. Частичное погашение не останавливает начисление, проценты будут начислены на оставшуюся сумму задолженности. Судебная практика показывает, что определение “полного погашения” может быть неоднозначным и требует детального анализа каждой конкретной ситуации.

На стадии внешнего управления период начисления начинается с момента введения внешнего управления. Он заканчивается либо с началом расчетов с кредиторами по очередям, либо с момента фактического удовлетворения требований должником или третьим лицом, либо с принятием решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства. Эта стадия часто оказывается самой длительной, что может значительно увеличить сумму начисленных мораторных процентов. Зачастую, именно на стадии внешнего управления происходит активный поиск путей оздоровления предприятия и привлечение инвестиций, но успешность этих мероприятий не гарантирует прекращения начисления процентов.

На стадии конкурсного производства начисление мораторных процентов начинается с момента открытия конкурсного производства и заканчивается с момента фактического погашения требований кредиторов. Эта стадия направлена на реализацию имущества должника для погашения задолженности перед кредиторами. Процесс реализации может быть затяжным, что опять же увеличивает срок начисления процентов. 

Важно: даже после завершения реализации имущества, если средств недостаточно для полного погашения всех требований, может оставаться задолженность, на которую будут начисляться проценты до момента полного погашения.

В случае банкротства физического лица, начисление мораторных процентов начинается с момента введения процедуры реструктуризации долгов и продолжается до введения процедуры реализации имущества гражданина или до полного погашения им требований кредиторов. Специфика этой процедуры заключается в возможности разработки индивидуального плана погашения задолженности, что может повлиять на продолжительность периода начисления процентов.

Как выплачиваются мораторные проценты

Мораторные проценты имеют приоритет перед санкциями. Это значит, что после завершения всех процедур, связанных с определением размера требований кредиторов и их включением в реестр, расчеты начинаются с погашения основной задолженности. Параллельно с этим погашается и сумма мораторных процентов, начисленных за весь период банкротства, включая стадию наблюдения. Лишь после полного удовлетворения требований по основному долгу и причитающимся мораторным процентам, начинается погашение штрафных санкций, пени и неустоек.

Но все не так однозначно. Закон о банкротстве не содержит абсолютно однозначного определения “достаточности средств” для выплаты мораторных процентов. Практика показывает, что суды часто трактуют это понятие индивидуально, принимая во внимание множество факторов. Например, важным является наличие достаточных средств после погашения текущих платежей. Это означает, что все обязательства должника, которые возникли после начала процедуры банкротства, должны быть выполнены в первую очередь. К таким обязательствам относятся, например, зарплата сотрудникам, налоги и сборы, расходы на содержание имущества должника в период банкротства, вознаграждения арбитражному управляющему и другие текущие расходы, необходимые для проведения процедуры банкротства.

Если после удовлетворения всех текущих платежей и требований кредиторов, включенных в реестр, остаются средства, они направляются на погашение основной суммы долга и мораторных процентов одновременно, пропорционально размеру требований каждого кредитора.

Важно: мораторные проценты начисляются на сумму основного долга, и их размер определяется ставкой рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующей на момент начисления. Эта ставка может меняться, поэтому расчет мораторных процентов может быть достаточно сложным и требовать привлечения специалиста. Кроме того, существуют определенные нюансы в расчете мораторных процентов для разных категорий кредиторов. Например, для кредиторов, имеющих залог, могут применяться специальные правила.

Практика показывает, что часто активов должника не хватает для полного погашения всех требований кредиторов. В этом случае расчеты производятся пропорционально размеру требований, и мораторные проценты получают только те кредиторы, которым уже частично погашена основная сумма долга. Важно также отметить, что споры по поводу начисления и выплаты мораторных процентов достаточно распространены и часто приводят к длительным судебным разбирательствам. Поэтому, грамотное документальное оформление всех операций и привлечение квалифицированных юристов является крайне важным аспектом как для кредиторов, так и для должника.

Таким образом, мораторные проценты в банкротстве являются важным элементом, который помогает уравновесить интересы должников и кредиторов. Они способствуют более справедливому разрешению финансовых споров и обеспечивают более стабильные условия для ведения бизнеса.

Получить бесплатную консультацию!

Автор статьи

Мораторные проценты в банкротстве - видео

Нажмите для загрузки...

Другие статьи компании БанкротПроект



Выйгранные дела компании БанкротПроект


Определение суда
№ дела
Сумма долга
Регион
Cсылка на сайт
арбитр. суда
Определение суда: Посмотреть

№ дела: А21-2847/2024

Сумма долга:

700 000 руб.

Регион: Калининградская обл.

Cсылка на сайт арбитр. суда: Ссылка
Определение суда: Посмотреть

№ дела: А40-152427/2023

Сумма долга:

1 300 000 руб.

Регион: Москва

Cсылка на сайт арбитр. суда: Ссылка
Определение суда: Посмотреть

№ дела: А40-46559/2024

Сумма долга:

1 300 000 руб.

Регион: Москва

Cсылка на сайт арбитр. суда: Ссылка
Определение суда: Посмотреть

№ дела: А41-102473/2022

Сумма долга:

1 600 000 руб.

Регион: Московская обл.

Cсылка на сайт арбитр. суда: Ссылка
Определение суда: Посмотреть

№ дела: А40-1028/2024

Сумма долга:

2 500 000 руб.

Регион: Москва

Cсылка на сайт арбитр. суда: Ссылка

Отзывы о компании БанкротПроект


Snezhana Kaminina

Благодарю компанию БанкротПроект за решение моего вопроса. Сотрудники всегда на связи, готовы ответить на все вопросы, подсказать, решить. Ни капли не пожалела, чоо воспользовалась помощью прекрасных ...

Отзыв взят с

Юрий С.

Спасибо компании Банкротпроект. Марии Георгиевне за помощь в решении проблемы и профессинальный подход. Решение суда на руках. Начинаем новую жизнь

Отзыв взят с

Александр Кулаев

Обратился в этк компанию 1,5 года назад. Из за сроков начали закрадываться сомнения, но оказалось добросовестные ребята, дело своё знают! Всё решили, банкротство оформили! Всем кто решился на банкротс...

Отзыв взят с

Дмитрий Игольницын

Я обратился в компанию о подаче на банкротство.на тот момент.был большой долг по решению суда и плюс долги по кредитам.Комманда сотрудников Банкротпроект.выслушав все мои долги.мы заключили договор.мн...

Отзыв взят с

Крылов Никита Валентинович

Очень доволен работой) все прошло хорошо)

Отзыв взят с

Екатерина Завьялова

Выражаю свою благодарность за качественную работу Марии Георгиевне и Волкову Сергею Александровичу, низкий вам поклон и спасибо что ваша компания помогает людям в трудной ситуации.

Отзыв взят с

Екатерина З.

Добрый вечер! Если у вас образовались долги по кредитам и нет возможности их оплатить, смело обращайтесь в Банкротпроект!
А я в свою очередь хочу выразить огромную благодарность всей их команде ...

Отзыв взят с

KOLOVRAT 62RUS

Доброе время суток!
Хочу немного поведать Вам о Банкрот Проект.
Столкнулись мы с Супругой с финансовыми проблемами. Залезли куда только можно было
Начиная от банков и заканчивая микр...

Отзыв взят с

Оксана Ч.

Спасибо «Банкротпроекту»за их работу.У меня закончился процесс банкроства,определение суда получено,особенное спасибо хочется сказать сотрунице Марии.Советую всем,кто столкнулся с проблемами по выплат...

Отзыв взят с

Нинуца Борисова

Благодарю данную компанию в проведении процедуры банкротство от и до! Особо хочу отметить Марию-профессионально, всегда на связи и оперативно работающий специалист! Удачи Вам)

Отзыв взят с

Андрей Устинов

Всем доброго дня. Хочу больше всего поблагодарить Марию Георгиевну за то что на любой мой вопрос получаю ответ. Был в такой яме но благодаря БАНКРОТПРОЕКТ я вылес от тута прошло первый суд где я уже с...

Отзыв взят с

Бахтияр Хуснутдинов

В данной компании мне оказали помощь в решении финансовых проблем (в банкротстве) . За это мне хотелось бы сказать свое огромное спасибо. Изначально я подробно проконсультировался с сотруднико...

Отзыв взят с

Павел Макаров

Я больше года решался обратиться в какую-либо службу по банкротству ФЛ. И вот мой выбор пал на Банкротпроект. Я не пожалел. Спасибо огромное за то, что помогли выбратся из долговой ямы. Я обязуюсь впр...

Отзыв взят с

Антон Мастер

До последнего сомневался, получится ли в моей ситуации решить вопрос через банкротство. Юристы компании проконсультировали по всем нюансам и мы стали сотрудничать. По итогу завершения определенного ср...

Отзыв взят с

Венер Д.

Спасибо огромное за проделанную работу! Я обратился к ним,чтобы решить финансовые проблемы и они не подвели. Профессионалы своего дела. Долги все списали. Все время консультировали и давали обратную с...

Отзыв взят с

Анна К.

Если у Вас возникла катострофическая финансовоя ситуация, у Вас образовались кредиты, смело идите именно в банкротпроект!!! Там работает очень грамотная команда которая реально Вам поможет! Я очень ос...

Отзыв взят с

Ирина Татаринова

У кого сложная финансовая ситуация, рекомендую обратиться именно в эту организацию, всё слаженно, четко. Отдельная благодарность кто помогал в нашей ситуации Марие Георгиевне и Сергею Александровичу, ...

Отзыв взят с

Степан Р.

Выражаю огромну благодарность. Огромное спасибо за проделанную работу. Вы профессионалы своего дела!

Отзыв взят с

Валентина Лукомская

Спасибо за решение моей проблемы!Процесс нервозатратный ,но коллектив Банкротпроекта всегда был на связи.Очень благодарна за проделанную вами работу:))

Отзыв взят с

Нина Власова

Скажу честно много слышала об этой организации но боялась обращатьсч. Думала что обман. Но по рекомендации знакомой все таки решилась. И не пожалела. Первые пару месяцев очень переживала. Но оказалось...

Отзыв взят с

Остались вопросы?

Оставте заявку на бесплатную консультацию!
Напишите нам онлайн X